退休人员的养老金=个人账户养老金+基础养老金+过渡性养老金，
基础养老金=（1+个人平均缴费指数）/2*计发基数*累计缴费年限*1%
个人账户养老金=退休时个人账户累计余额/计发月数
过渡性养老金=视同缴费指数*计发基数*视同缴费年限*过渡性系数
其中，计算公式不相同，我们用在张掖退休网友举个例子说明一下，张掖2023年的计发基数则为7359元，个人平均缴费指数0.6，该网友累计缴费年限为41年（含视同缴费年限9年），退休时账户余额为181056元，视同缴费指数为0.6，张掖的过渡性指数为1.20%，我们算算这位网友退休时的养老金情况如何。
据新社通app养老金计算器测算显示，基础养老金=（1+个人平均缴费指数）/2*计发基数*累计缴费年限*1%=（1+0.6）/2*7359*41*1%=2414元。
个人账户养老金=退休时个人账户累计余额/计发月数=181056/139（60岁退休计发基数为139）=1302.56元。
过渡性养老金=视同缴费指数*计发基数*视同缴费年限*过渡性指数=0.6*7359*9*1.20%=476.86元。
所以这位张掖退休人员的养老金=2414+1302.56+476.86=4193.42元。
各地公布的养老金计发基数不同，情况因人而异，具体需以个人情况及当地有关部门法规为准。
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养老金个人账户里的钱，可以提前“提现”吗？
个人账户养老金=养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。退休年龄确定的计发月数，每个年龄都不一样，50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。如果说养老保险个人账户余额有5万元，60岁退休，每月个人账户养老金可以领取360元左右。这种情况下如果不计算利息，个人账户余额能够领取139个月。如果计算利息的话还能领得更久，如果每年个人账户记账利息是4%，能够领到75岁。
养老保险怎么买划算？
要使养老金缴纳最划算，需要考虑多个因素，包括个人的经济状况、年龄、健康状况、对未来养老需求的预期，以及当地的社保方案等。以下是一些看法，帮助您做出更明智的决策：
地区差异：
不同地区的养老金方案存在差异，包括基础养老金标准、有关部门补贴方案等。在选择缴费档次和地区时，应考虑这些差异对未来养老金待遇的影响。
选择合适的缴费档次：
一般来说，缴费档次越高，未来领取的养老金也越多。在经济条件允许的情况下，选择较高的缴费档次可以最大化未来的养老金收益。同时，有关部门通常会对选择较高档次缴费的参保人员给予额外的有关部门补贴。
延长缴费年限：
基本养老保险的缴费年限越长，退休后领取的养老金就越高。因此，在经济条件允许的情况下，尽量延长缴费年限。
关注方案动态：
由于各地有关部门方案会不断调整，补贴方案、缴费基数、缴费比例等都可能发生变动。因此，定期关注方案变化，以便及时调整缴费计划，进一步优化养老收益。
综上所述，要使养老金缴纳最划算，需要综合考虑多个因素并做出合理的决策。您在做出决策前咨询当地的社保机构或专业的财务顾问以获取更具体、更个性化的。
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温馨提示：本数据仅供参考！具体需以当地有关法规为准！