养老金的多少几个关键因素是什么？如何计算养老金？随社保网小编来看看。
1、参保人的缴费年限；
2、养老保险的缴费工资（缴费基数）；
3、养老金个人账户累积金额（含划入个人帐户的利息）；
4、退休地的基本养老金计发基数（2020年以前是当地上年度社平工资，这两年各地开始都陆续改成养老金计发基数了）。
上述几个因素与养老金的高低成正相关，即缴费年限越久，缴费工资越高，养老金个人账户的累积金额越高，退休地的基本养老金计发基数越高，退休人员的养老金就会越高。
如果在退休前大幅度提高缴费基数，毫无疑问，肯定会提高我们的养老金，但不会相应的大幅度提高，为什么呢？
我们先来看一下在养老金核定单中跟缴费基数有关的项目：
核定单第一项统筹养老金中的指数化月平均缴费工资，来源于月平均缴费指数和退休时的养老金计发基数，其计算方式为：
月平均缴费指数=每月的缴费工资/当年当地上年度社平工资；
然后再把每个月得出的缴费指数累计相加，再除以总的缴费月数，比如300个月，最后得出的结果就是计算养老金时的月平均缴费指数。
而指数化月平均缴费工资则=月平均缴费指数*退休时的养老金计发基数，本文核定单中：0.286*10795=3087元。
如果参保人员临近退休最后两年提高2倍的缴费指数，即指数增加2*12=24，换算到本核定单案例中，则月平均缴费指数变更为：
（原月均缴费指数0.286*总缴费月数341个月+增加2年提高的缴费指数24）/341=0.356。
则退休时指数化月平均缴费工资变更为：
0.356*10795=3843元。
则统筹养老金变更为：
统筹养老金=（退休时深圳基本养老金计发基数10795元+指数化月平均缴费工资3843元）/2*总缴费年限28.4年*1%=2078.6元；
统筹养老金比最后两年未增加缴费提高了106.6元，在本文核定单案例中增加比例还算高的：
106.6/2604.31=4%。
而在第二项个人账户养老金的计算中，退休时个人账户积累额，这个是跟缴费基数密切相关的，目前养老保险无论是个人灵活就业缴费，还是由工作单位缴费，都是有8%划入养老金个人账户，而且每年还有划入个人账户的记账利息（这几年比较高，大概在6%-8%之间）。
例如，如果是依照深圳目前最低缴费基数2360元缴纳养老保险，则每月划入个人账户金额是2360元*8%=188.8元；
而如果依照10000元缴纳，每月划入个人账户金额是10000*8%=800元；
如果依照目前养老保险最高缴费基数24930元缴纳，则每月划入个人账户是24930*8%=1994元。
毫无疑问，这一项是实打实的多缴多得，不过个人账户养老金会依照退休年龄除以计发月数，比如50岁退休计发月数是195；55岁退休计发月数是170；60岁退休计发月数则是139。
如果在深圳最后两年把缴费基数提高到最高，依照静态24930元估算，则进入个人账户的金额相比于最低缴纳会多：
24930*8%*12*2-2360*8%*12*2=47856-4531.2=43324.8元
备注：此处暂未考虑划入个账利息
以50岁退休，计发月数195为例，则每月个人账户养老金就会比最低基数缴纳高：
43324.8/195=222元。
那么是不是发完计发月数后，个人账户养老金这一部分就没有了，退休金会变少呢？
答案当然是否定的：个人账户养老金发完后，由统筹账户基金继续支付个人账户养老金，并终身发放，活得越久，领取的养老金越多越划算。
综上所述：
退休前几年提高缴费基数，必然可以提高养老金，但因为月平均缴费指数要跟历年平均，养老金提高的幅度不会很大；
总缴费年限越久，平均后养老金增加的幅度越小；反之，总缴费年限短的，平均后养老金增加的幅度大一些；
如果是公司缴纳，由公司给承担了15%（深户15%，非深户14%）的缴费，则缴费基数（缴费工资）越高越好！
而如果是全部由个人缴费，则女性提高缴费基数的优势高于男性，因为女性退休早，且平均寿命高于男性。
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